¿Qué es la Evaluación Social de Proyectos?
La Evaluación Social de Proyectos (ESP) es el proceso de identificación, medición y valorización de los beneficios y costos de un proyecto, desde el punto de vista del bienestar social, es decir, desde la perspectiva del país en su conjunto.
¿Cuándo se debe realizar una Evaluación Social de Proyectos?
Se realiza cuando el agente económico responsable del proyecto es la sociedad en su conjunto, representada por las autoridades de Gobierno y sus organismos centrales y descentralizados que ejecutan proyectos. En Chile, por ejemplo, existe el Sistema Nacional de Inversión Pública. En este sistema, las empresas del Estado, los Ministerios y sus organismos dependientes, las Intendencias y las Municipalidades presentan sus proyectos al Ministerio de Desarrollo Social. Allí se verifica si estos son rentables desde una perspectiva social.
Diferencias entre la Evaluación Privada de Proyectos (EPP) y la Evaluación Social de Proyectos (ESP)
- Beneficios y costos: En la EPP, se consideran los beneficios y costos para el dueño del proyecto; en la ESP, se consideran para la sociedad en su conjunto.
- Maximización del bienestar: En la EPP, se busca la maximización del bienestar de forma privada; en la ESP, de forma colectiva.
- Precios: En la EPP, se utilizan precios de mercado de los bienes e insumos; en la ESP, se utilizan precios sociales, que a veces difieren de los de mercado.
- Flujos: En la EPP, los flujos están afectos a impuestos; en la ESP, se mide el aporte al ingreso nacional y el ingreso nacional sacrificado.
Estas diferencias surgen debido a:
- Distorsiones de mercado, como impuestos, subsidios, mercados monopólicos y bienes públicos.
- Los agentes económicos no perciben en su función de utilidad todos los costos y beneficios que generan sus acciones (por ejemplo, externalidades, efectos secundarios e indirectos).
Esto se traduce en que los precios de mercado no reflejan adecuadamente el costo de oportunidad de los recursos, generando «precios de mercado engañosos».
Similitudes entre la ESP y la EPP
- Ambas implican decisiones sobre la asignación de recursos escasos.
- Ambas comparan el proyecto contra una situación base optimizada.
- Ambas requieren la identificación, medición y valoración de beneficios y costos.
- Ambas utilizan indicadores para determinar la conveniencia del proyecto.
El Rol del Estado en la Inversión
En una economía social de mercado, el Estado tiene un rol subsidiario. Esto significa que debe incentivar la participación del sector privado en la provisión de bienes y servicios. Se pueden dar los siguientes escenarios:
- ESP (+) y EPP (+): El privado ejecuta el proyecto; no es necesaria la intervención del Estado.
- ESP (-) y EPP (-): No es conveniente para la sociedad ni para el privado ejecutar el proyecto.
- ESP (+) y EPP (-): Es conveniente para la sociedad ejecutar el proyecto. El Estado debe incentivar la participación de los privados a través de un subsidio a la inversión.
- ESP (-) y EPP (+): No es conveniente para la sociedad. El Estado debe desincentivar la ejecución del proyecto por parte de los privados, por ejemplo, con impuestos.
Enfoques de la ESP
Todos los enfoques buscan determinar el mejor uso de los recursos escasos del país mediante:
- Identificación de beneficios y costos sociales.
- Medición de beneficios y costos sociales.
- Valoración de beneficios y costos sociales bajo una unidad común de medición que permita compararlos. Usualmente se utilizan unidades monetarias.
Problemas al medir:
- Bienes sin precio (distinto a precio nulo).
- Externalidades y bienes públicos.
Problemas al valorar:
- Funciones de bienestar social.
El Bienestar Social
Para adoptar la perspectiva del país, o del interés nacional, se requiere una definición de lo que le interesa a la comunidad. Se busca maximizar la Función de Bienestar Social (W), o más bien, la variación del bienestar social a causa de un proyecto. Esta función depende del nivel de bienestar (U) de cada integrante de la comunidad e incluye juicios de valor sobre la ganancia de bienestar social debida al aumento del bienestar individual. Se calcula a partir de las variaciones de bienestar individual y el «peso» que el bienestar de cada individuo o grupo tiene en el bienestar social. Se asume que el ponderador social varía poco con el proyecto, por lo que puede «salir» de la integral.
Conceptos Clave en la Evaluación de Proyectos
Los proyectos de inversión generan cambios en la asignación de recursos de la economía, produciendo:
- Costos económicos: Pérdida de bienestar asociada a la menor disponibilidad para el resto de la economía de los factores e insumos que utilizará el proyecto.
- Beneficios económicos: Incrementos del bienestar asociados a la producción que agregará el proyecto y a los ahorros de recursos que posibilite.
- Externalidades: Efectos externos, tanto positivos como negativos, que se producen como consecuencia de las interrelaciones entre consumidores, entre unidades productivas y entre consumidores y unidades productivas. Estas interrelaciones se llevan a cabo al margen del mercado. La literatura sobre externalidades es abundante y reconoce su importancia en la evaluación de proyectos.